【案情簡介】
2015年5月9日，潛逃新加坡四年的“紅色通緝令”2號疑犯—江西省鄱陽縣財政局經(jīng)濟(jì)建設(shè)股原股長李華波被遣返回國。
2006年10月至2010年12月，李華波涉嫌利用管理該縣農(nóng)業(yè)、提供虛假對賬單、基建專項資金的職務(wù)之便，伙同他人通過私蓋偽造的公章、提供虛假對賬單等手段，將9400余萬元公款轉(zhuǎn)至個人賬戶。李華波個人分得約7200萬元，其中2900余萬元被轉(zhuǎn)移至新加坡，其余款項被其用于到澳門賭博、個人消費(fèi)等。
2009年12月，他利用虛假身份申請辦理移民新加坡的手續(xù)。2011年1月6日，李華波及妻子徐愛紅、女兒李媛和李津均獲得新加坡永久居民資格。2011年2月，他潛逃海外。2月23日，最高檢通過公安部向國際刑警組織請求對李華波、徐愛紅發(fā)布紅色通緝令。
2011年以來，我國分別由最高檢、公安部牽頭，8次派出工作組赴新加坡開展執(zhí)法合作。2012年9月，新加坡總檢察署以三項“不誠實(shí)接受偷竊財產(chǎn)罪”指控李華波。2012年11月8日，中國檢察機(jī)關(guān)偵查人員首次在境外刑事法庭出庭作證，將28組證明李華波在中國犯有貪污罪并將部分贓款轉(zhuǎn)移到新加坡的證據(jù)材料一一呈交給法庭。2013年8月，新加坡法院一審判決認(rèn)定新加坡總檢察署對李華波的所有指控罪名成立，判處李華波15個月監(jiān)禁，同時判決將指控的18.2萬新元贓款歸還中國。
2012年3月，全國人大常委會通過的修改后刑訴法新增特別程序，為李華波案辦理帶來了重大“利好”。2014年8月29日，上饒市中級法院開庭審理了李華波違法所得沒收一案。該案件成為了我國檢察機(jī)關(guān)運(yùn)用違法所得沒收程序、追繳潛逃境外腐敗分子涉及贓款的第一起案例。
2015年3月，法院一審裁定認(rèn)為，李華波將其所貪污公款中的2953萬元轉(zhuǎn)移至新加坡，被新加坡警方查封的李華波夫婦名下的財產(chǎn)，以及李華波在新加坡用于“全球投資計劃”項目投資的150萬新元，均系違法所得，依法均應(yīng)予以沒收。李華波最終也選擇了回國投案自首。
【分析】巨額貪腐資金如何洗往境外？
李華波并非個人作案，和李華波一起洗錢的還有兩個人：原財政局經(jīng)建股副股長張慶華和原鄱陽縣農(nóng)村信用聯(lián)社城區(qū)信用社主任徐德堂。 他們通過親屬和朋友清洗貪腐所得。
【分析】洗錢手法
第一、成立空殼公司，虛構(gòu)事由接收和轉(zhuǎn)移貪污贓款。 徐國堂（徐德堂之弟）提供其妻弟的身份證給徐德堂注冊成立錦繡公司，該公司既無辦公場所又無實(shí)際經(jīng)營交易活動，賬戶資金來源1770萬元全部為貪污的鄱陽縣財政專項資金。徐國堂在明知該資金來源不明，可能涉及金融犯罪的情況下，仍按照徐德堂的要求，制作假采購材料合同，虛構(gòu)支付工程款、材料款、事由，開出48張現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬支票，將其中的1678萬元或提出現(xiàn)金，或繼續(xù)劃轉(zhuǎn)，最終歸李華波、徐德堂等人占有。
第二、以本人和他人身份證件開立多個過渡賬戶。 徐德堂貸款客戶受李華波、徐德堂二人指使，用其本人及借來的他人身份證在鄱陽縣、南昌市、景德鎮(zhèn)市等地信用社開立賬戶，專門用于為李華波、徐德堂二人轉(zhuǎn)移貪污所得贓款，并收取了高額手續(xù)費(fèi)。
第三、多級轉(zhuǎn)賬，頻繁倒手。 徐國堂和胡文生受李華波、徐德堂二人指使，利用各種人際關(guān)系，通過錦繡公司、個人賬戶等銀行賬戶進(jìn)行多級轉(zhuǎn)賬，并運(yùn)用銀行轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬、ATM機(jī)自助轉(zhuǎn)賬、提取現(xiàn)金等方式，將非法所得化整為零。
第四、大量提取現(xiàn)金，隱匿資金去向。 2006 年10月31日 至2010年12月21日，徐國堂、胡文生通過他人采取分散、多地、分戶、分行等方式大肆提取現(xiàn)金上千萬元，故意隱匿資金去向，逃避監(jiān)管，以供李華波、徐德堂二人揮霍。
第五、協(xié)助資金外逃。 2010年10月至2010年12月，李華波將貪污得來的1000多萬交由胡文生轉(zhuǎn)賬，胡文生按照李華波提供的賬戶及要求，利用上述賬戶進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)，將其中的1586.79萬元分23筆轉(zhuǎn)往廣東及福建廈門的多個個人賬戶，并通過這些賬戶，協(xié)助李華波將資金轉(zhuǎn)移出境。
